La sfârșitul anului 2017, procurorii din cadrul Direcției Naționale Anticorupție – Secția de combatere a infracțiunilor asimilate infracțiunilor de corupție au dispus trimiterea în judecată, în stare de libertate, a inculpatului Gușter Florin, administrator al SC IULIA FLORES S.R.L, pentru săvârșirea infracțiunii trafic de influență și evaziune fiscală în formă continuată, precum și a 7 (șapte) societăți comerciale, persoane juridice cu sediul în mun. București și județul Ilfov: S.C. IULIA FLORES S.R.L., S.C. SIMVAL TEHNIC COM S.R.L., S.C. ALIX TOP SOLUTIONS S.R.L., S.C. KING BIZ CPS S.R.L., S.C. INTERCOM BUSINESS DEVELOPMENT S.R.L., S.C. REX CONSULT S.R.L. și S.C. EXCLUSIV HOME TEXTIL S.R.L., acuzate de săvârșirea infracțiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată.
În rechizitoriul întocmit, procurorii au susținut că în perioada ianuarie 2011 – iunie 2016, inculpata S.C. IULIA FLORES S.R.L., reprezentată de inculpatul Gușter Florin, în calitate de administrator, a evidențiat în actele contabile sau în alte documente legale, operațiuni fictive de achiziții de mărfuri de pe piața internă, în vederea diminuării obligațiilor fiscale aferente operațiunilor derulate. În fapt, prin circuite fictive de documente justificative în care au fost introduse celelalte șase societăți comerciale inculpate, inculpata IULIA FLORES S.R.L., administrată de Gușter Florin, a înregistrat în evidența contabilă achiziții de mărfuri (echipamente și furnituri de fierărie pentru instalații sanitare și de încălzire) de pe piața internă (înregistrând astfel TVA deductibil) și, în acest fel, a crescut gradual prețul acestora prin comparație cu mărfurile provenite din import (operațiuni pentru care se achită TVA și taxe vamale). Având în vedere că, în înregistrările contabile figurau cheltuieli mai mari pe care inculpata IULIA FLORES S.R.L le-ar fi făcut, a rezultat că, în final, firma ar fi datorat bugetului de stat obligații fiscale mult mai mici decât cele reale. Inculpata S.C. IULIA FLORES S.R.L. a înregistrat în evidențele contabile facturi de achiziție emise de societățile menționate mai sus, pentru aceleași produse, pe care le-a importat din China și Turcia, de multe ori în aceleași cantități, dar la prețuri mult mai mari. Potrivit DNA, în realitate, cele șase firme – S.C. SIMVAL TEHNIC COM S.R.L., ALIX TOP SOLUTIONS S.R.L., S.C. KING BIZ CPS S.R.L., S.C. EXCLUSIV HOME TEXTIL S.R.L., S.C. INTERCOM BUSINESS DEVELOPMENT S.R.L. și S.C. REX CONSULT S.R.L. – au fost înființate din dispoziția inculpatului Gușter Florin pentru a fi folosite în circuite fictive de tranzacționare, în vederea diminuării obligațiilor fiscale ale societății S.C. IULIA FLORES S.R.L. Prejudiciul adus bugetului consolidat al statului, de către IULIA FLORES S.R.L., în perioada ianuarie 2011 – iunie 2016 era de 18.933.807 lei (aproape 4 milioane de euro). Acesta este compus din 12.963.914 lei, reprezentând TVA dedus în mod nejustificat și 5.969.893 lei, reprezentând impozit pe profit neplătit. Pe de altă parte, în perioada martie – august 2015, inculpatul Gușter Florin a pretins, iar la data de 6 august 2015 a primit de la o persoană din anturajul său de afaceri, suma de 10.000 euro pentru a interveni pe lângă un lucrător de poliție judiciară în vederea soluționării favorabile a unui dosar penal în care erau implicați amândoi. În 27 octombrie 2023, Tribunalul București l-a achitat pe inculpatul Gușter Florin de acuzația de trafic de influență, pe motiv că fapta nu este prevăzută de legea penală ori nu a fost săvârşită cu vinovăţia prevăzută de lege, dar l-a găsit vinovat de comiterea infracțiunii de săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală în formă continuată și l-a condamnat la pedeapsa de 10 (zece) ani de închisoare. Firma Iulia Flores S.R.L. a primit pedeapsa amenzii penale în cuantum total de 400.000 lei pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală în formă continuată, precum și pedeapsa complementară prevăzută în art. 136 alin. (3) lit. a) și art. 139 din Codul penal constând în dizolvarea persoanei juridice. Celelalte 6 firme au fost condamnate la pedeapsa amenzii penale în cuantum total de 400.000 lei pentru săvârșirea infracțiunii de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată.
DNA și Gușter Florin au atacat sentința cu apel, care a fost soluționat apoi la 30 ianuarie 2025 de judecătorii Curții de Apel București. Astfel, instanța a decis, în principal, să reducă pedeapsa aplicată inculpatului Gușter Florin de la 10 la 6 (șase) ani închisoare, pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală în formă continuată (faptă din perioada 2011-iunie 2016). După pronunțarea soluției definitive în acest dosar, Tribunalul Bucuresti a emis mandatul de executare a pedepsei inchisorii nr. 3629 din 30.01.2025 impotriva numitului Gușter Florin. În zadar însă, căci condamnatul s-a volatilizat, așa că numele și fotografia lui Gușter Florin figurează în prezent pe lista Persoanelor Urmărite, întocmită de Poliția Română. Acest lucru nu i-a împiedicat însă pe Gușter Florin și firma Iulia Flores SRL să înainteze instanței supreme, la sfârșitul lunii aprilie 2025, un recurs în casație – o cale extraordinară de atac a unei sentințe definitive. Un an mai târziu, un complet de judecată al Înaltei Curți de Casație și Justiție a soluționat cererea:
- Detalii soluţie: Respinge, ca nefondate, recursurile în casație formulate de inculpaţii Guşter Florin şi SC Iulia Flores SRL împotriva deciziei penale nr. 118/A din 30 ianuarie 2025 pronunțate de Curtea de Apel Bucureşti – Secţia a II-a penală, în dosarul nr. 48735/3/2017 (3957/2023). Obligă recurenţii inculpaţi la plata sumei de câte 300 de lei, cu titlu de cheltuieli judiciare către stat. Definitivă. Pronunțată în ședință publică, astăzi, 02 aprilie 2026.
